农业银行作为服务于“三农”的主要国有商业银行，票据业务必将成为县域农业银行的重要创利发展点，尤其是服务于县域经济发展的县域农业银行。在当今的经济市场发展中，票据作为重要的非现金支付工具之一，不仅是经济行为人安全、高效地转移资金的载体，也是货币市场中主要的金融产品之一，票据再贴现还是央行重要的货币政策工具。票据市场在资金配置、流动性管理、风险分散、货币政策传导以及缓解中小企业融资瓶颈等方面发挥着举足轻重的作用。尤其在拓宽企业融资渠道，加快企业资金周转，解决企业特别是中小企业的融资难问题发挥着重要作用。但据笔者调查了解到，目前，农业银行县域单位商业票据发展并不乐观，目前商业承兑票据及其贴现业务仍处于萌芽发展状态，从而极大地制约了票据融资业务的拓展。

一、对当前票据业务发展存在问题情况分析

县域农业银行票据业务发展的质量如何，以及发展的前景与环境对它的影响，至少需要从以下几个方面的内容去探讨：

一是票据经营发展环境问题分析。据了解，目前县域农业银行没有制定规章制度的权限，所有的中间业务管理制度全部严格按照省级以上行（或央行上级行）的制度执行并开展中间业务。依据规定和上级行的业务收费执行标准，如收费标准，县域农业银行的银票承兑手续费执行是上级行核对的是万分之五。同时，对银票承兑业务采用的是贷审部门分离的机制（低风险业务除外），基本上对票据业务能实现有效制约，除低风险业务不涉及客户准入的问题，其他客户必须是优良客户才能办理银票业务。根据中国农业银行文件规定，县域农业银行的银票业务均纳入了统一授信管理，对于除保证金担保的部分以外的信用都采用了担保方式，降低了风险，保全了农业银行的即得利益。诚然，银行票据业务的发展对金融部门有着至关重要的作用。

二是县域农业银行自身经营过程中存在的问题。根据调查，目前县域农业银行经营中主要还存在着以下几个方面的问题：

（一）熟悉票据业务的人员较为缺乏。由于商业汇票业务程序复杂，环节繁多，而此类业务在基层营业单位很少发生，有时几个月都没有发生办理一笔，导致许多柜台人员对商业票据业务根本不了解，也无法去了解其真正的内涵。在这样的状况下，要想发展商业票据，难度可想而知。

（二）风险防范很难做到周全。由于银行承兑汇票的鉴别方式还比较落后，假票、克隆票据等情况的出现，通过书面查询很难确认。此外，银行签发银行承兑汇票，为企业承兑仅按票面金额的0.5‰收取手续费，却还要支付企业为办理银行承兑汇票交付的保证金利息，而到期如出票企业无资金或拒绝付款，银行却必须无条件支付款项。风险大，收益不高，风险与收益不相对称。

（三）企业间商品交易的真实性也无法认定。票据管理实施办法规定，“向银行申请办理票据贴现的商业汇票的持票人与出票人、前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系”。作为基层银行的业务员，认定交易真实性显然有很大难度。银行难以跟踪企业商品交易过程。如办理银行承兑汇票，银行根据客户的资信状况、交易合同等为企业承兑，如果不法企业联手故意欺诈，虚构贸易背景，银行根本无法识别，而银行一旦承兑，就负有到期无条件先行垫付资金的义务。

（四）是商业银行尚未真正把商业汇票作为调整资产结构和改善金融服务的手段，办理贴现过于依赖中央银行再贴现，看是能否获得人民银行再贴现来决定商业汇票的贴现，致使商业承兑汇票的发展依赖于再贴现的规模。当有票源时，首先确定有可能再贴现，才给予办理贴现，这样，必然把一些票据拒之门外，或是干脆就对商业承兑汇票一律不贴现。

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